لاتخاذ قرارات مالية مستنيرة في شركتك، عليك أولاً أن تكون على اطلاع جيد. إن فهم النشاط المالي لشركتك يضع الأساس لتحديد فرص العمل الجيدة واتخاذ القرارات الصحيحة لضمان النمو المستقبلي. من خلال تتبع الأداء المالي وتنظيمه وتحليله، سيكون لديك صورة أوضح عن أين تذهب الأموال ومن أين تأتي. للبقاء على اطلاع على الأرقام، تستخدم الشركات تقارير سنوية مالية، وهي وثائق رسمية تلتقط جميع الأنشطة المالية الهامة داخل الشركة في فترة محددة. على الرغم من أن هذه التقارير مفيدة للغاية لك ولأصحاب المصلحة الرئيسيين لديك، إلا أنك لن تكون الوحيد الذي يجني الثمار. يتم أيضًا فحص البيانات المالية من قبل المستثمرين والبنوك المحتملين لأنها توفر لهم رؤية كافية لتحديد ما إذا كانوا يريدون الاستثمار في عملك. في هذا الدليل من وازن، سنرشدك إلى ماهية التقارير ونعرض لك دليلًا خطوة بخطوة سينقل تقاريرك المالية وتقارير الأعمال ككل إلى المستوى التالي من الدقة والكفاءة.

 

كيفية إعداد تقارير سنوية مالية دقيقة بأعلى كفاءة وجودة

التقارير المالية هي وثائق رسمية للشركة تعرض جميع الأنشطة المالية والأداء الخاص بشركتك خلال فترة محددة. عادة، يتم إنشاؤها على أساس ربع سنوي أو سنوي. كل شركة ملزمة قانونًا باستخدام التقارير المالية لعرض وضعها المالي الحالي وتنظيم البيانات المالية. الوثائق متاحة للعرض العام مما يعني أن البنوك والمستثمرين المحتملين سيقومون على الأرجح بتحليلها قبل أن يقرروا العمل معك والاستثمار في عملك. كما أنها مهمة لتتبع تقديرات الربحية المستقبلية ونمو الأعمال والصحة المالية العامة. في النهاية، توفر لك التقارير المالية نظرة ثاقبة حول مقدار الأموال التي لديك، والمبلغ الذي أنفقته، ومن أين أتت هذه الأموال. واستنادًا إلى البيانات الموجودة في التقرير، يمكنك اتخاذ قرارات عمل مستنيرة ووضع خطط للإنفاق المستقبلي. الأشياء الأساسية التي يجب أن يتضمنها التقرير المالي هي:

• بيانات التدفق النقدي
• تقييم الأصول والالتزامات
• تحليل حقوق المساهمين
• قياسات الربحية.

على الرغم من أن إنشاء تقارير سنوية جيدة قد يكون أمرًا معقدًا للغاية، إلا أننا سنعرض لك دليلًا خطوة بخطوة من شأنه أن يجعل العملية برمتها أسهل بكثير.

 

قم بعمل توقعات المبيعات

عند وضع توقعات المبيعات، أول شيء يجب عليك فعله هو إنشاء جدول بيانات يتضمن أداء مبيعاتك خلال السنوات الثلاث الماضية. استخدم قسمًا محددًا لكل سطر من المبيعات وقم بتنظيم الأعمدة لكل شهر من العام الأول. بالنسبة للعامين الثاني والثالث، قم بتنظيم الأعمدة على أساس ربع سنوي. قم بإنشاء ثلاث خانات مختلفة - واحدة للتسعير، وواحدة لمبيعات الوحدات، والثالثة لضرب الوحدات بتكلفة الوحدة (لحساب تكلفة المبيعات). تعتبر تكلفة المبيعات مهمة لأنها تساعدك على حساب هامش الربح الإجمالي بشكل دقيق في أي تقارير سنوية تقوم بها. بمجرد إجراء الحسابات، يمكنك إجراء توقعات مبيعات دقيقة مدعومة ببيانات مالية تاريخية.

 

إنشاء ميزانية للنفقات

بمجرد قيامك بإعداد توقعات المبيعات، ستحتاج إلى حساب التكلفة التي ستكلفك. عند إنشاء ميزانية النفقات، يجب عليك تضمين التكاليف الثابتة (الإيجار، الرواتب، وما إلى ذلك) والتكاليف المتغيرة (نفقات التسويق والترويج). لا يمكن أن تكون التكاليف مثل الفوائد والضرائب دقيقة تمامًا، لذا سيتعين عليك إجراء تقديرات تقريبية. بالنسبة للضرائب، يمكنك مضاعفة رصيد الدين المقدر بمعدل النسبة المئوية للضريبة المقدرة. لتقدير الفائدة، قم بضرب رصيد الدين المقدر الخاص بك بمعدل الفائدة المقدر.

 

إنشاء بيان التدفق النقدي عند إعداد تقارير سنوية

يتم إنشاء بيان التدفق النقدي عادةً بناءً على توقعات المبيعات ومكونات الميزانية العمومية والتقديرات الأخرى. ولإجراء تقديرات التدفق النقدي، يجب على الشركات استخدام البيانات المالية التاريخية. إذا كان عملك جديدًا نسبيًا، فيجب عليك توقع بيانات التدفق النقدي عن طريق تقسيمها إلى 12 شهرًا. ترتبط طريقتك في إصدار الفواتير أيضًا بتقديرات التدفق النقدي. على سبيل المثال، إذا كان للعميل الحق في الدفع مقابل خدماتك بعد 30 يومًا، فسيظهر بيان التدفق النقدي أنك قمت بتحصيل 80% فقط من فواتيرك خلال الشهر (بينما تحتاج إلى 100% لتغطية النفقات).

 

تقدير صافي الربح

لتقدير صافي الربح، يجب عليك استخدام الأرقام من توقعات المبيعات وتقديرات النفقات وبيان التدفق النقدي. يمكنك حساب صافي الربح عن طريق طرح النفقات والفوائد والضرائب من هامش الربح الإجمالي. تعتبر هذه الخطوة في غاية الأهمية لأنها بمثابة بيان الربح والخسارة الذي يساعدك على إنشاء توقعات أعمال مفصلة للسنوات الثلاث القادمة.

 

إدارة الأصول والخصوم

من أجل تقدير صافي قيمة عملك في نهاية السنة المالية، يجب أن تكون قادرًا على إدارة الأصول والالتزامات التي لن تظهر في بيان الأرباح والخسائر. توصل إلى تقدير تقريبي لمقدار الأموال التي تتوقع توفرها كل شهر، وقم بتضمين الحسابات المستحقة القبض والمخزون والأراضي والمعدات. بعد ذلك، قم بحساب الالتزامات والديون من القروض المستحقة والحسابات المستحقة الدفع.

 

العثور على نقطة التعادل

أنت تعلم أنك قد وجدت نقطة التعادل إذا كانت نفقات عملك تتماشى مع حجم المبيعات، وهذا يعني أن إعداد تقارير سنوية دقيقة قد نجح في تقييم أداء شركتك بشكل صحيح وفعال. من المفترض أن يساعدك تقدير الدخل لمدة ثلاث سنوات في الحصول على هذا التحليل. في الشركات الناجحة، يجب أن يتجاوز إجمالي الإيرادات إجمالي النفقات. بالنسبة للمستثمرين المحتملين، يعد هذا النوع من المعلومات أمرًا بالغ الأهمية لأنهم يريدون أن يطمئنوا إلى أنهم يستثمرون في شركة ذات نمو مستمر.  

في النهاية، نظرًا لأن التقارير المالية التي تقوم بإنشائها سيتم فحصها من قبل كل من الوكالات الحكومية والمستثمرين المحتملين، فسوف تحتاج إلى التأكد من أنها من الدرجة الأولى. ومع ذلك، قد تبدو عملية إعداد التقارير في بعض الأحيان مرهقة بعض الشيء وستواجه الكثير من الضغط أثناء محاولتك إنشاء التقرير المثالي. يمكن أن يساعد برنامج وازن في تخفيف هذا التوتر وتعزيز مهارات إعداد التقارير المالية لديك. بغض النظر عما إذا كنت تقوم بإنشاء هذه البيانات المالية ربع سنوية أو سنوية، فسوف ينتهي بك الأمر بمجموعة من البيانات لتحليلها. باستخدام برامج إعداد التقارير المالية مثل وازن، ستصبح عملية التحليل هذه أبسط وأسرع. باستخدام لوحات المعلومات القابلة للتخصيص، يمكنك تصور جميع البيانات الأكثر أهمية وجمعها في مكان واحد. وبصرف النظر عن كونها ممتعة بصريًا، ستكون تقاريرك أيضًا أكثر جاذبية وتقلل من أي فرص للخطأ حيث سيتم استيراد المعلومات مباشرة من أدوات الإدارة المالية الخاصة بك. لإرضاء أصحاب المصلحة الرئيسيين في شركتك والشركاء المحتملين، يمكنك الاشتراك معنا للحصول على نسخة تجريبية مجانية.  

 

قد يهمك أيضًا:

• كيف يتم إقفال الحسابات في نهاية السنة المالية ونهاية العام

• التخطيط المالي تعريفه وأهميته لنشاطك التجاري وطريقة تنفيذة

• كيفية تسجيل قيد المبيعات وتحليلها لتحسين الأداء التجاري

 

لمعرفة المزيد من التفاصيل:

• الأسعار

• خدماتنا

• الأسئلة الشائعة